2025年佛山境外投资备案 ODI备案外汇局（干货分享）

2025年佛山境外投资备案（ODI备案）及外汇局相关流程如下：

一、ODI备案流程

1. 项目立项

• 企业决定境外投资前，需完成内部决策程序，如董事会或股东会决议，明确投资项目的可行性等。

2. 向发改委备案

• 投资额小于3亿美元，向地方发改委提交申请；投资额大于3亿美元，需报送国家发改委审核。提交材料通常包括项目申请书、可行性研究报告、企业资质文件等。

3. 向商务部门备案

• 企业需向地方或国家商务部门提交《境外投资申请表》及相关材料。重点审查内容包括投资是否涉及敏感行业、投资目的是否符合国家对外政策等。

4. 外汇登记

• 完成发改委和商务部的审批后，企业需向外汇管理局办理外汇登记，确保境外资金流转合规。

5. 银行开户与资金转移

• 企业可凭借备案文件，在境内银行开立境外投资专户，并将资金合法转移至境外。

二、ODI备案所需材料

通常包括以下内容：

1. 企业营业执照副本（复印件）；

2. 境外投资的董事会或股东会决议；

3. 境外投资项目可行性研究报告；

4. 投资合同或协议（如涉及并购）；

5. 审计报告和财务报表；

6. 商务部门要求的其他材料（如境外投资申请表等）。

三、外汇局相关流程

1. 在线备案申请提交

• 银行需登录外管局的指定系统（如“资本项目外汇业务信息系统”），在线提交ODI备案申请，填写详细的投资信息，包括境外投资的具体金额、投资的对象国和地区、投资的资金来源、投资的预期回报等。同时，还需准备一份完整的纸质申请材料，并向当地外汇管理部门提交。

2. 初步审查与反馈

• 外汇管理局收到申请材料后，将对银行提交的申请进行初步审查，审查内容包括投资项目的合规性、资金来源的合法性以及投资风险的可控性。通常，初审会在1-2周内完成。如果发现材料不完整或信息有误，外汇管理局会要求银行进行补充或修改。

3. 实地核查与二次审核

• 对于一些大规模或敏感的海外投资项目，外汇管理局可能会派出技术人员进行实地核查，以确保投资项目的真实性和合规性。核查完成后，外汇管理局会根据核查结果进行二次审核。

4. 获得备案批准文件

• 一旦备案审核通过，外汇管理局将向银行发放正式的ODI备案批准文件。此时，银行可以正式进行境外投资操作。备案批准文件的有效期通常为一年，如果在有效期内未能完成投资，银行需要重新提交备案申请。

四、注意事项

1. 敏感地区与行业：涉及国家禁止投资的敏感地区（如政治动荡地区）或行业（如博彩、色情产业）时，备案难度较大，甚至可能被驳回。

2. 备案与核准的区分：对于普通项目，仅需备案即可；涉及敏感国家或地区、敏感行业的项目，则需通过发改委或商务部的核准。

3. 时效性：ODI备案有一定的时效性，企业需在投资前完成全部流程，否则可能影响资金转移。

4. 法律风险与税务合规：企业需确保境外投资的合规性，避免在境外遭受法律纠纷或税务风险。